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Controlling Kennzahlen verstehen und anwenden

Controlling Kennzahlen sind das Herzstück einer erfolgreichen Unternehmenssteuerung. Sie helfen dir dabei, den Überblick zu behalten, bessere Entscheidungen zu treffen und dein Unternehmen langfristig auf Kurs zu halten. In diesem Beitrag erfährst du, wie du mit den richtigen Kennzahlen deine Rentabilität und Liquidität im Blick behältst, deine finanzielle Zukunft planen kannst und gleichzeitig finanziellen Stress reduzierst. Am Ende hast du ein klares Verständnis davon, wie du dein Unternehmen sicherer und profitabler steuerst.

Grundlagen der Controlling Kennzahlen

Bevor du dich mit den Details beschäftigst, solltest du die Grundlagen der Controlling Kennzahlen verstehen. Sie dienen dazu, komplexe Unternehmensdaten auf einen Blick verständlich zu machen.

Die bekanntesten Kategorien sind:

Umsatzkennzahlen: Diese Kennzahlen zeigen dir, wie viel Geld dein Unternehmen durch Verkäufe einnimmt.
Kostenkennzahlen: Hier erfährst du, wie hoch deine Ausgaben sind und wo du eventuell sparen kannst.
Liquiditätskennzahlen: Diese Kennzahlen geben dir Auskunft darüber, ob dein Unternehmen jederzeit in der Lage ist, seine Rechnungen zu bezahlen.
Rentabilitätskennzahlen: Sie zeigen dir, wie effizient dein Unternehmen Gewinne erwirtschaftet.

Jede dieser Kennzahlen liefert dir wichtige Hinweise, ob dein Unternehmen wirtschaftlich gesund ist oder ob du eingreifen musst. Ein Beispiel: Wenn deine Umsatzkennzahlen wachsen, die Kostenkennzahlen aber noch stärker steigen, kann das deine Gewinne schmälern. Durch Controlling Kennzahlen erkennst du solche Entwicklungen frühzeitig und kannst rechtzeitig Maßnahmen ergreifen.

Wichtig ist, nicht zu viele Kennzahlen auf einmal zu verwenden. Wähle eine kleine, aussagekräftige Auswahl, die klar auf deine Unternehmensziele abgestimmt ist. So behältst du den Überblick und handelst gezielt.

Rentabilität und Liquidität verstehen

Rentabilität und Liquidität gehören zu den wichtigsten Kennzahlenbereichen überhaupt. Rentabilität zeigt dir, wie effizient dein Unternehmen Gewinne erwirtschaftet. Sie wird oft als Verhältnis von Gewinn zu eingesetztem Kapital gemessen. Typische Kennzahlen sind die Eigenkapitalrendite oder die Gesamtkapitalrendite.

Liquidität hingegen misst, ob dein Unternehmen jederzeit in der Lage ist, seine Rechnungen zu bezahlen. Sie gibt an, ob genügend liquide Mittel vorhanden sind, um kurzfristige Verbindlichkeiten zu decken. Startups und Unternehmen bis 15 Jahre Erfahrung haben oft mit unzureichender Liquidität zu kämpfen und Liquiditätsengpässe gelten als die größte Herausforderung. Dies zeigt, wie wichtig es ist, diesen Bereich nicht zu vernachlässigen.

Beispielhafte Liquiditätskennzahlen sind:

Liquiditätsgrad 1: Flüssige Mittel geteilt durch kurzfristige Verbindlichkeiten
Liquiditätsgrad 2: Flüssige Mittel plus Forderungen geteilt durch kurzfristige Verbindlichkeiten
Cashflow: Zeigt, wie viel Geld tatsächlich ins Unternehmen fließt

Eine gute Rentabilität bedeutet langfristiges Wachstum, während eine gute Liquidität dafür sorgt, dass dein Unternehmen nicht in Zahlungsprobleme gerät. Beide Bereiche müssen gleichzeitig betrachtet werden.

Finanzielle Zukunft planen

Mit den richtigen Kennzahlen kannst du deine finanzielle Zukunft planen und strategische Entscheidungen treffen. Eine solide Planung umfasst Umsatzprognosen, Kostenplanungen und Liquiditätsvorschauen. Sie hilft dir nicht nur, Risiken frühzeitig zu erkennen, sondern auch Chancen besser zu nutzen.

Beginne mit einem einfachen Finanzplan, der mindestens drei Monate in die Zukunft reicht. Ergänze ihn später um Jahresziele. Tools wie Excel oder spezialisierte Controlling-Software können dich dabei unterstützen. Achte darauf, dass deine Zahlen realistisch sind und auf verlässlichen Daten basieren.

Durch kontinuierliches Überprüfen und Anpassen deines Finanzplans stellst du sicher, dass du flexibel auf Marktveränderungen reagieren kannst. Unternehmen, die regelmäßig planen, sind nachweislich erfolgreicher und widerstandsfähiger gegenüber Krisen.

Finanzieller Stress erkennen und reduzieren

Finanzielle Belastungen führen zu starkem Stress, der dich und dein Team negativ beeinflusst. Häufige Ursachen sind unerwartete Ausgaben, sinkende Umsätze oder nicht eingehaltene Zahlungsziele. Hier können Controlling Kennzahlen helfen, frühzeitig Warnsignale zu erkennen.

Wenn du regelmäßig deine Liquidität überprüfst, merkst du rechtzeitig, wenn sich ein Engpass anbahnt. So kannst du Maßnahmen wie Kreditlinien, Ratenzahlungen oder Kostenreduzierungen einleiten, bevor es kritisch wird.

Ein weiterer wichtiger Tipp ist, transparent mit deinem Team zu kommunizieren. Klare Informationen schaffen Sicherheit und helfen dabei, gemeinsam Lösungen zu entwickeln.

Praxisbeispiele und Tipps

Beispiele:

Umsatzsteigerung durch Rentabilitätsanalyse

Ein kleines Produktionsunternehmen überwachte die Rentabilität seiner Produkte.
- → Ergebnis: Unprofitable Produkte wurden erkannt und entfernt.
- → Folge: Das Sortiment wurde angepasst.
- → Erfolg: Der Umsatz stieg innerhalb eines Jahres um 20%.
Sicherung der Liquidität durch Berichte

Ein Einzelhändler nutzte monatliche Liquiditätsberichte, um finanzielle Engpässe zu erkennen.
- → Ergebnis: Engpässe wurden frühzeitig erkannt.
- → Folge: Verhandlungen mit Lieferanten konnten verbessert werden.
- → Erfolg: Die Liquidität des Unternehmens wurde stabilisiert.
Fundierte Entscheidungen dank Dashboard

Ein Dienstleistungsunternehmen führte ein Dashboard mit den wichtigsten Kennzahlen ein.
- → Ergebnis: Wichtige Daten waren auf einen Blick sichtbar.
- → Folge: Das Management konnte schneller auf Veränderungen reagieren.
- → Erfolg: Strategische Entscheidungen wurden fundierter getroffen.

Tipps:

Beginne mit einer kleinen Auswahl an Kennzahlen, die für dein Unternehmen am wichtigsten sind.
Wähle Kennzahlen, die direkt mit deinen Unternehmenszielen verknüpft sind, wie Nachhaltigkeit, Wachstum oder Effizienz.
Nutze Visualisierungen wie Diagramme oder Dashboards, um komplexe Daten verständlich darzustellen.
Aktualisiere deine Kennzahlen regelmäßig, idealerweise monatlich oder quartalsweise.
Hole dir bei Bedarf fachkundige Unterstützung, um dein Controlling-System zu optimieren.
Vermeide Verwirrung durch zu viele Kennzahlen gleichzeitig oder komplexe Berechnungen.
Stelle Zusammenhänge zwischen verschiedenen Kennzahlen her, damit du die gesamte finanzielle Situation deines Unternehmens verstehst.

Fazit

Controlling Kennzahlen sind unverzichtbar, um dein Unternehmen erfolgreich zu steuern. Sie helfen dir, Rentabilität und Liquidität im Blick zu behalten, deine finanzielle Zukunft zu planen und finanziellen Stress zu reduzieren.

Beginne heute damit, ein einfaches, aber wirkungsvolles Kennzahlensystem aufzubauen. So stellst du sicher, dass du dein Unternehmen langfristig stabil und erfolgreich führst. Wenn du Unterstützung benötigst, hole dir frühzeitig fachkundige Beratung bei uns ein und baue deine Planung Schritt für Schritt aus.